Skip to content
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages

Die Pensionsfonds
Ein Modell der bAV

Investition in Aktien und Anlagen auf dem Börsenmarkt

Vor- und Nachteile im √úberblick

Modell der bAV mit g√ľnstigen Konditionen

So zufrieden sind unsere Nutzer

 

Bewertungen zu versicherungsriese.de

Was können Sie von uns erwarten?

Unser Versprechen an Sie

Bei uns finden Sie sorgf√§ltig recherchierte Informationen zu vielen Versicherungsthemen sowie aktuelle Versicherungsvergleiche zahlreicherer Versicherer, die uns von unseren Partnern zur Verf√ľgung gestellt werden.

Das könnte Sie auch interessieren!

Erfahren Sie hier, welche Altersvorsorge das beste Preis-Leistungs-Verhältnis hat!

 

Pfeil zum Versicherungsvergleich

Fakten auf einen Blick

  • Pensionsfonds sind eine betriebliche Altersvorsorge, die von einzelnen Firmen oder als Zusammenschluss mehrerer Unternehmen angeboten werden.
  • Das Kapital wird in Aktien und Anlagen auf dem B√∂rsenmarkt investiert, wodurch eine h√∂here Renditechance besteht.
  • Pensionsfonds eignen sich nicht f√ľr Personen, die eine garantierte Renditesteigerung w√ľnschen.

Einfach erklärt: Was ist ein Pensionsfonds

Ein Pensionsfonds ist eine M√∂glichkeit der betrieblichen Altersvorsorge. Er wird von verschiedenen Unternehmen angeboten, um die Mitarbeiter beim Verm√∂gensaufbau f√ľr das Alter zu unterst√ľtzen. Denn die gesetzliche Rente ist heutzutage nicht mehr ausreichend, um den Lebensstandard in der Zukunft zu halten. Vielen Menschen droht die Altersarmut.

Pensionsfonds sind rechtlich selbstst√§ndige Versorgungseinrichtungen. Die Mitglieder (Angestellte) erwerben durch ihre Beitragszahlung einen rechtlichen Anspruch auf eine Leistung. Dabei kann es sich um eine Rente oder eine Kapitalauszahlung handeln. Die Arbeitgeber sind laut Gesetz verpflichtet, die gew√§hrte Leistung zu erf√ľllen. In diesem Fall m√ľssen sie ihren Mitarbeitern die zugesagte Rente bezahlen. Au√üer der Pensionsfonds wird nach dem neuen Betriebsrentenst√§rkungsgesetz gef√ľhrt. In diesem Fall garantiert der Arbeitgeber keine feste Rente, sondern gibt eine Beitragszusage. Er beteiligt sich also an den Beitr√§gen zum Verm√∂gensaufbau.

Im Vergleich zur Pensionskasse unterscheidet sich der Pensionsfonds in seiner Anlagestrategie. Die Versorgungseinrichtung nutzt die Chancen und Risiken an der Börse. Sie investieren in Aktien und Anlagen. Dementsprechend kann ein Fonds eine sehr hohe Rendite erwirtschaften. Allerdings birgt dieses Vorgehen auch Gefahren. Denn die Börse schwankt stetig und eine falsche Streuung der Kapitalanlagen kann Verluste bedeuten.

Wie funktionieren Pensionsfonds?

Pensionsfonds werden von einem Betrieb, als Zusammenschluss mehrerer Unternehmen oder mit einer Versicherung geschlossen. Beispielsweise stellt der Chemie Pensionsfonds eine Vereinigung verschiedener Chemieunternehmen dar. Wesentlich ist, dass nur der Arbeitgeber diese Verträge schließen kann. Demzufolge haben die Angestellten kein Wahlrecht, welchen Anbieter sie nutzen möchten.

Im Regelfall zahlen die Mitarbeiter ihre Beitr√§ge aus dem Bruttolohn. Durch die Entgeltumwandlung sparen sie Steuern und Sozialabgaben. Agiert das Unternehmen nach dem Sozialpartnermodell, ist der Arbeitgeber verpflichtet, 15 Prozent des Entgeltumwandlungsbetrages beizusteuern. Grunds√§tzlich k√∂nnen die Angestellten die Beitr√§ge f√ľr ihre Altersvorsorge auch aus dem Nettolohn bezahlen. In diesem Fall haben sie die M√∂glichkeit, die Aufwendungen f√ľr den Pensionsfonds in ihrer Steuererkl√§rung geltend zu machen.

Die Beitr√§ge der Mitglieder werden in Anlagen an der B√∂rse investiert. Um das Risiko zu senken, wird das Kapital in der Regel gestreut. Denn wenn eine Investition Verluste macht, f√§ngt eine andere Anlage das Kapital auf. Richtig angelegt birgt diese Strategie hohe Renditen. Davon profitieren die Mitarbeiter, indem sie h√∂here Leistungen erhalten. Allerdings k√∂nnen Kursschwankungen, Ver√§nderungen auf dem Kapitalmarkt und wirtschaftliche Ereignisse auch f√ľr Verluste sorgen. Um die Beitragszahler vor den Risiken zu sch√ľtzen, garantiert ihnen der Pensionsfonds eine feste Leistung. Die Garantiewerte erhalten sie unabh√§ngig von der Entwicklung der Anlagen. Sofern die Rendite h√∂her ausf√§llt, steigen auch die Renten- oder Kapitalzahlungen an.

Welche Auszahlung sieht ein Pensionsfonds vor?

Meist erhalten Angestellte, die in einen Pensionsfonds einbezahlen, eine Altersrente. Allerdings können die vertraglichen Vereinbarungen auch eine Kapitalauszahlung vorsehen. Möglich wäre zudem eine Teilauszahlung als Kapital und eine anschließende Verrentung der Restwerte.

Einige Verträge sehen zusätzliche Leistungen vor. Beispielsweise sichern sie die Hinterbliebenen der Angestellten ab. Somit erhalten diese im Todesfall eine Rente ausbezahlt. Auch eine Todesfallleistung in Form einer Einmalzahlung ist möglich.

Besteuerung von Pensionsfonds in Deutschland

Bei der Besteuerung von Pensionsfonds ist zwischen der Anwartschafts- und der Leistungsphase zu unterscheiden. Wichtig ist zu wissen, dass bis 2040 der Rentenfreibetrag gestaffelt herabgestuft wird. Doch um die betriebliche Altersvorsorge f√ľr Verbraucher dennoch lukrativer zu gestalten, sieht der Gesetzgeber verschiedene Ma√ünahmen w√§hrend der Anwartschaftsphase vor. In Deutschland sind Pensionsfonds wie folgt zu besteuern:

Pensionsfonds und Steuern während der Anwartschaftsphase

Arbeitnehmer, die ihre Beitr√§ge aus dem Bruttogehalt entrichten, sparen Steuern und Sozialabgaben. Mit dem neuen Betriebsrentenst√§rkungsgesetz ist der Freibetrag deutlich erh√∂ht worden. Zuk√ľnftig k√∂nnen Arbeitnehmer bis zu einer H√∂he von acht Prozent der Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung steuerfrei einbezahlen. Damit stellt der Pensionsfonds auch f√ľr Besserverdiener eine lukrative Altersvorsorge dar.

Angestellte, die den Beitrag ohne Entgeltumwandlung aus ihrem Nettolohn bezahlen, k√∂nnen die Aufwendungen f√ľr den Pensionsfonds in der Steuererkl√§rung angeben.

Arbeitnehmer k√∂nnen 2019 bis zu 6.432 Euro steuerfrei f√ľr ihre bAV aufbringen.

Besteuerung von Pensionsfonds während der Leistungsphase

Verbraucher m√ľssen f√ľr die Leistungen aus einem Pensionsfonds Steuern zahlen. Neben den Sozialabgaben m√ľssen die Empf√§nger die Rente mit ihrem eigenen Steuersatz versteuern. Bei Kapitalauszahlungen muss der Ertragsanteil versteuert werden.

Vorteile und Nachteile

Verm√∂genssicherung f√ľr das Alter

Die Leistungen der GRV reichen meist nicht aus, um die Lebenshaltungskosten im Alter zu decken. Mit einer betrieblichen Altersvorsorge investieren Angestellte in den Verm√∂gensaufbau f√ľr die Zukunft.

Steuerersparnisse

Während der Anwartschaftsphase genießen Angestellte große Steuervorteile. Zudem profitieren durch das neue Betriebsrentenstärkungsgesetz auch Besserverdiener von der betrieblichen Altersvorsorge.

Beteiligung durch Arbeitgeber

Viele Arbeitgeber beteiligen sich an der bAV ihrer Mitarbeiter. Außerdem sind einige Unternehmen durch das Betriebsrentenstärkungsgesetz zur Arbeitgeberbeteiligung verpflichtet.

Hohe Rendite möglich

Sinkende Zinss√§tze sorgen daf√ľr, dass klassische Lebensversicherungen kaum Ertrag einbringen. Die Kapitalanlage an der B√∂rse kann hohe Renditen erwirtschaften.

Lukrative Arbeitspl√§tze f√ľr Mitarbeiter und Bewerber

F√ľr Unternehmer bieten Pensionsfonds den Vorteil, dass sie Arbeitspl√§tze lukrativer gestalten. So k√∂nnen sich Betriebe von der Konkurrenz abheben und Mitarbeiter binden.

Geringer Verwaltungsaufwand

Pensionsfonds sind mit einem geringen Verwaltungsaufwand verbunden. Dementsprechend fallen auch die Verwaltungskosten niedrig aus.

Keine Flexibilität

Verträge mit Pensionsfonds werden vom Arbeitgeber geschlossen. Angestellte können die Verträge nicht individuell nach ihrem Bedarf gestalten.

Hohe Risiken

Obgleich der Börsenmarkt viele Chancen bietet, ist er auch mit Risiken verbunden. Aktien und Anleihen sind stark von Schwankungen betroffen.

Besteuerung des Pensionsfonds

Ertr√§ge aus Altersvorsorgevertr√§gen m√ľssen versteuert werden. Au√üerdem fallen Sozialabgaben auf die Leistungen an.

Begrenzte Garantieleistung

Der Pensionsfonds sichert den Mitgliedern lediglich eine Mindestleistung zu. Durch die freie Gestaltung der Anlagen lässt sich keine sichere Zusage zu den Werten treffen.

Keine Mitsprache bei Anlagen

Die Kapitalanlagen legt der Fondsmanager fest. Daher haben Arbeitnehmer kein Mitspracherecht, Unternehmer nur begrenzt.

F√ľr wen sind Fonds als betriebliche Altersvorsorge geeignet?

Der sinkende Leitzins macht die Altersvorsorge f√ľr viele Menschen zunehmend unrentabel. Denn sie erwirtschaften kaum noch Rendite auf ihr Kapital. Da Fonds nicht direkt an den Leitzins gebunden sind, stellen sie eine Alternative zur klassischen Altersvorsorge dar. Allerdings nur f√ľr Personen, die keine garantierte Renditesteigerung bevorzugen.

Ein Pensionsfonds als betriebliche Altersvorsorge ist f√ľr Personen geeignet, die chancenorientiert handeln. Die die Schwankungen an der B√∂rse l√§sst sich nicht sicher sagen, wie sich die Kapitalanlagen entwickeln. Au√üerdem k√∂nnen wirtschaftliche Ereignisse sowohl einen Aufschwung als auch einen Abschwung verursachen. Fonds f√ľr den Verm√∂gensaufbau im Alter sind daher sinnvoll f√ľr diejenigen, die sich nicht auf garantierte Werte verlassen m√∂chten.

Tipp: Wertentwicklung pr√ľfen

Verbraucher haben die M√∂glichkeit, im Internet die Wertentwicklung der Fonds zu √ľberpr√ľfen. So k√∂nnen sie erkennen, welche Rendite in den vergangenen Jahren erwirtschaftet wurde. Beispielsweise ver√∂ffentlich der Metallrente Pensionsfonds die Wertentwicklung regelm√§√üig in den Pressemitteilungen.

Alternativen zum Pensionsfonds

Fondsprodukte sind nicht f√ľr jede Person geeignet. Wer auf Sicherheit bedacht ist, investiert bevorzugt in klassische Anlagen. Beispielsweise gibt es Direktversicherungen, die eine Verzinsung des Kapitals vorsehen. Denkbar sind auch Produkte, bei denen ein Kapitalanteil verzinst, der andere in Fonds investiert wird.

Optional kommen auch staatlich gef√∂rderte Produkte wie die Riester-Rente oder die Basisrente infrage. Verbraucher sollten sich auf Portalen wie Stiftung Warentest √ľber verschiedene M√∂glichkeiten der Altersvorsorge informieren. Sobald sie das passende Produkt f√ľr ihren Bedarf gefunden haben, empfiehlt sich ein Vergleich der Anbieter. Mit diesem Altersvorsorge-Vergleichsrechner k√∂nnen sie die Bedingungen verschiedener Gesellschaften pr√ľfen und einen Tarif finden, der ihren W√ľnschen entspricht.

Hinweis auf Versicherung Tarifvergleich

Altersvorsorge Vergleich

Jetzt vergleichen und sparen

Unverbindlich

Unabhängig     
Kostenlos       

FAQ - Antworten auf häufig gestellte Fragen

Wie hat Ihnen dieser Ratgeber gefallen?

[Gesamt:1    Durchschnitt: 5/5]
Do NOT follow this link or you will be banned from the site!
error: